При продаже квартиры государство хочет 13% от дохода. Но есть законные способы не платить — или сильно уменьшить налог.
Когда налог не платится
Главное — минимальный срок владения:
| Ситуация | Срок |
|---|---|
| Общее правило | 5 лет |
| Единственное жильё | 3 года |
| Получена по наследству | 3 года |
| Приватизирована | 3 года |
| Подарена близким родственником | 3 года |
Если владели дольше — налог не платится вообще, декларацию подавать не нужно.
Как считается налог
Формула: Налог = (Цена продажи − Цена покупки) × 13%
Важно: если цена продажи в договоре ниже 70% кадастровой стоимости, налог считается от кадастровой × 0.7.
Пример: купили за 5 млн, продали за 7 млн. Налог = (7 − 5) × 13% = 260 000 ₽.
Как уменьшить налог
1. Имущественный вычет
Можно уменьшить доход на 1 млн ₽ без подтверждения расходов: Налог = (7 000 000 − 1 000 000) × 13% = 780 000 ₽
Или на фактические расходы (цена покупки) — это выгоднее, если покупка дороже 1 млн.
2. Расходы на ремонт
Если делали ремонт — сохраните чеки. Их можно включить в расходы.
3. Взаимозачёт
Если в одном году продали одну квартиру и купили другую — можно зачесть.
Декларация 3-НДФЛ
Подаётся до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Налог — до 15 июля.
Способы подачи:
- Личный кабинет налогоплательщика.
- Госуслуги.
- МФЦ.
Частые вопросы
Через сколько лет можно продать квартиру без налога?
По общему правилу — через 5 лет. В отдельных случаях — через 3 года: единственное жильё, наследство, приватизация, дарение от близкого родственника.
Какой налог при продаже квартиры?
13% с разницы между ценой продажи и ценой покупки (или с кадастровой стоимости × 0.7, если цена в договоре ниже).
Нужно ли подавать декларацию, если налог нулевой?
Да, если владели меньше минимального срока. Декларация 3-НДФЛ подаётся до 30 апреля следующего года.
Материал носит информационный характер.